Что это такое – ссудный счет в банке?

Банковский ссудный счёт – что это такое и зачем?

Большая часть клиентов банковских учреждений, когда берут кредит, редко вчитываются в условия заключаемого договора. Детали, как правило, остаются неосвоенными. Особенно это касается различных терминов. Для людей является самим собой разумеющимся то, что кредит можно выплачивать по номеру договора или с помощью сервиса онлайн-банкинга. Что такое кредитный счёт, каково его назначение – для многих загадка. По этим причинам заинтересованность ответом на вопрос, что такое ссудный счёт, является логичным.

Что это такое?

Что представляет собой ссудный счёт (СС) и нужно ли оплачивать его обслуживание? Для чего он?

СС – открываемый для каждого пользователя банковских услуг кредитный аккредитив, являющийся обязательным для тех, кто оформляет займ в банке. Его функция, по большому счёту, лишь одна – мониторинг имеющейся задолженности по предоставленному кредиту. Он нужен только для внутренней деятельности банка.

Его нельзя использовать для осуществления других операций – и между банками в том числе. С помощью номера клиент не сможет сделать расчёт, обналичить деньги. На номер СС лишь переводятся средства в счёт погашения кредита.

Алгоритм

Операции отражаются следующим образом: дебет покажет перечисление денег из кассы банковской организации, а кредит – перевод денег на клиентский счёт.

Чтобы не запутаться в определениях, нужно для себя чётко обозначить разницу между расчётным и ссудным счетами.

Расчётный счёт и ссудный

В чём же разница?

  1. Открыть банковский счёт возможно лишь тогда, когда подписан договор, открывающий счёт и обеспечивающий его обслуживание. Договор подписывается банком с одной стороны и клиентом – с другой. Кредитный счёт заводится одновременно с оформлением кредита, автоматически. Основание для этого – кредитный договор.
  2. Банковский счёт организация не может открыть, не получив согласие на то от пользователя услуг. В случае со ссудным счётом этого не нужно.
  3. Оплата открытия и обслуживания банковского счёта опциональна. Т.е. она может быть или нет. Цена открытия СС всегда равна нулю. Актуальные законы не дают возможности банкам взимать плату за это.

В этом главная разница между этими аккредитивами. И это при том факте, что они могут быть схожи по назначению.

Специфика ссудного счёта

Какие особенности имеет СС, которые обязательно нужно обозначить ввиду их принципиальной важности:

  1. Юрлицо или банковская организация не обязаны извещать налоговые структуры об открытии ссудного аккредитива.
  2. СС закрывается автоматически – после полного погашения займа. Благодаря наличию такой опции клиент может не испытывать забот касательно необходимости совершать какие-либо действия для закрытия счёта.
  3. Номер СС нигде, кроме как внутри самого банка, не применяется и не упоминается. Он имеет сугубо техническое назначение.

Эти специфические моменты СС характерны для реалий любого банка – Сбербанка, Альфа-Банка и прочих.

Классификация ссудных счетов определяет существование таких их видов:

Простой

Такой СС открывают, когда заём оформляется конкретному человеку. Речь идёт в данном случае о единичном назначении. При этом корреспонденция отличается такими моментами: дебет показывает разовое перечисление на сумму предоставленного кредита, в то время как сам займ должен быть проведён в каждом случае, когда деньги от взявшего их в долг приходят в качестве выплаты по кредитным обязательствам. Сальдо = ноль, если кредит признан закрытым на 100%.

Специальный

Открывается исключительно для особенных клиентов – и только для юрлиц. Для физлиц специальный СС не доступен. Применяется он в целях ведения учёта расчётной документации – например, векселей.

Особый

Доступен хотя и не всем пользователям, но всё же многим. Нужен для учёта займов, которые были оформлены как для физлиц, так и для юрлиц. Тут допустимы варианты: перевод денег и их последующее зачисление производится и в счёт погашения оставшейся задолженности, и в счёт остатка своих денег по дебету. Напрашивающийся пример – обычная кредитка.

Контокоррентный

Это особый счёт, имеющий характеристики и расчётного, и ссудного. Применяется, например, как инструмент в учётной деятельности по обязательствам сторон – и банковской организации, и лица-заёмщика.

Овердрафт

Этот вид СС делает возможным для взявшего кредит использование денежных расходов сверх суммы, которая принадлежит ему. Ближайший перевод денег идёт первым делом на покрытие овердрафта.

Хотя сами термины могут быть незнакомы клиентам, тем не менее все эти виды СС регулярно и повсеместно применяются на практике.

Нужно ли заёмщику?

Сам клиент вправе задаться вопросом: а необходим ли номер ссудного счёта ему?

Сначала нужно запомнить, что номер СС могут озвучить для пользователя услуг банка, когда для него уже оформлен займ. До того эти сведения клиенту не предоставляются. Договор содержит номер расчётного счёта, но позже в кабинете онлайн-банка клиент видит иной номер.

В большинстве случаев финансовое учреждение создаёт клиентский дебет – счёт, на который должны будут переводиться деньги. Только потом настраивается автосписание денег с дебетового счёта на ссудный. Своего рода взаимный отчёт получается.

Однако тут имеет место быть нюанс. При переводе денег на РС (свыше наименьшей платёжной суммы кредита с целью покрыть его заранее) в конце месячного периода автосписание произойдёт по минимальному объёму. Остаток “повиснет” на дебетке. Почему это важно знать: если в действии спецпредложения по льготному займу – к примеру, начальные 10 месяцев 0%, а потом начинается начисление процента.

Если пользователь банковских услуг станет самостоятельно переводить деньги непосредственно на ссудный счёт – он будет иметь основания для уверенности в том, что определённый их объём уходит на погашение кредита.

Исходя из сказанного следует, что номер СС узнать стоит, но следует уточнить информацию: имеется ли возможность переводить деньги по реквизитным данным с целью покрытия займа.

Комиссия за сопровождение

Сегодня не утихают споры о том, должен ли быть комиссионный сбор. Что это значит для физических и юридических лиц? По части юрлиц всем всё понятно: комиссию банк имеет право взимать. Но не так гладко обстоит дело в случае с физлицами.

Если взять постановление арбитражной судебной инстанции за номером 8274/09, банкам запрещается требовать оплату ведения СС. Поскольку это дополнительная услуга, возникающая, когда кредит оформляется, нельзя за это брать плату по отдельной статье.

Несмотря на это, всё ещё есть банковские учреждения, которые списывают средства в счёт обслуживания СС. Нужно понимать, что это – нарушение закона. Подобное может привести к написанию претензии – абсолютно обоснованно. Если претензия оказалась не эффективна, клиент может и должен обратиться в Роспотребнадзор.

Почему покрытие займа через СС рискованно?

Когда заём покрывается в виде ежемесячного платежа, фиксированная сумма уходит как раз на ссудный счёт. При этом она делится на проценты и основную задолженность. Очень большая часть клиентов полагает, что платёжный перевод нужно делать именно на СС. Но это не рекомендуется!

Если у клиента возник долг-просрочка, то кроме СС и срочных процентов будут автоматически созданы ещё два счёта: для просроченной главной задолженности и для просроченных процентов.

А это значит, что при внесении средств на СС нет уверенности в том, что деньги сначала пойдут на покрытие просрочки. Это уже будет зависеть от внутренних порядков банка.

Существует риск, что сумма целиком будет перечислена в счёт основного долга, а просрочка не покроется, и тогда она продолжит расти вместе с начисляемыми штрафными процентами. При этом кредитная история будет ухудшаться.

Покрывайте кредит исключительно переводом денег на один из банковских счетов: либо на тот, что предусмотрен для зачисления на карту, либо на тот, что предназначен для перечисления “до востребования”. При предоставлении кредита автоматически к выбранному счёту прикрепят СС и счёт срочных процентов.

Открытие и закрытие

Поскольку СС – обязательный момент процесса кредитования, о его открытии и закрытии должен заботиться сам банк. Именно финансовому учреждению ссудный счёт и нужен – ввиду, в частности, необходимости вести бухучёт.

На некоторых сайтах встречаются сведения, говорящие о том, что для СС нужны какие-то документы от лица, собирающегося взять кредит. Это не соответствует действительности. СС и открывается (при оформлении кредита), и закрывается (после погашения долга) автоматом. От клиента ничего не могут требовать в данном случае.

Заключение

Теперь Вы знаете, что такое ссудный счёт, зачем нужен его номер, и как это работает внутри банка. Не стесняйтесь запрашивать подобную информацию, чтобы потом не попасть в ситуацию, когда деньги переведены, но не туда. Внимательно изучайте договор по кредиту и задавайте вопросы специалисту банка в случае неясных моментов.

Ссудный счёт в банке: все особенности продукта

Оформление потребительского кредита, кредитной карты или ссуды для бизнеса предполагает предоставление пакета документов со стороны заёмщика и открытие ряда счетов со стороны банка. Например, при выдаче любого кредита бухгалтер банковской организации открывает ссудный счёт для отражения основной суммы долга и операций по его погашению. С точки зрения клиента, номер ссудного счёта используется для внесения наличных средств и ежемесячного погашения задолженности межбанковским переводом.

Открытие и ведение ссудных счетов на территории Российской Федерации контролируется документом 385-П (положения о правилах бухгалтерского учёта в кредитных организациях), а также ФЗ-353 (федеральный закон о потребительском кредите или займе). На практике условия открытия и ведения ссудного счёта зависят от банка-кредитора, регулируются внутренними регламентами финансовых организаций, указаниями Центробанка РФ и других государственных органов. Например, в 2009 году согласно постановлению Высшего арбитражного суда РФ была отменена комиссия за ведение ссудных счетов частных лиц (заёмщиков).

Какие сведения содержатся в номере ссудного счёта?

Ссудный (или кредитный) счёт клиента включает 20 знаков, разделённые на пять групп согласно требованиям положения 385-П Центробанка РФ.

Срок действия выданного кредита (знаки с 1 по 5). Согласно требованиям 385-П, номер ссудного счёта для частного клиента должен иметь номер от 45502 до 45510. Ссудные счета для юридических лиц принимают значения от 45201 до 45209. Чем больше последняя цифра, тем продолжительней срок действия кредита. Например, ссудные счета с номерами 45204 открываются по кредитам, выданным на срок от 31 до 90 дней. Счета 45208 открываются для обслуживания кредитов, выданных сроком от трёх лет.

Читайте также:  Досрочное расторжение договора банковского вклада

Код валюты кредита (знаки с 6 по 8). Согласно государственному стандарту внутренних расчётов ОКВ (общероссийский классификатор валют), денежные единицы каждой страны обозначаются трёхзначным числом. Например, российский рубль имеет код 810, доллар США — 840.

Ключ доступа к счёту (9 знак). Данный реквизит используется бухгалтером банковской организации для опознавания типа выданного кредита (например, овердрафтная линия, ипотечный займ). Порядок назначения ключа доступа зависит от конкретного банка-кредитора.

Код филиала, выдавшего кредит (знаки с 10 по 13). Согласно требованиям Центробанка РФ, каждый коммерческий банк должен присваивать уникальные коды (БИК, банковский идентификационный код) для вновь открывшихся отделений. При открытии ссудных счетов используется аналогичная система, уникальный код присваивается каждому филиалу для отслеживания объёма выданных кредитов.

Номер клиента в системе банка (знаки с 14 по 20). Последние цифры номера ссудного счёта обозначают код клиента в банковской программе. Например, в Сбербанке для каждого клиента создаётся личное дело, содержащее паспортные данные, перечень оформленных продуктов, финансовую дисциплину, объём задолженности по каждому кредиту.

С точки зрения заёмщика, ссудный счёт используется для отражения информации о расходах (снятии заёмных средств) и пополнениях (внесении задолженности) суммы основного долга. Операции с процентами отражаются на отдельных субсчетах, обычно банк предоставляет клиентам общую выписку и автоматически рассчитывает итоговую сумму к погашению.

Особенности открытия и ведения ссудных счетов для заёмщиков

Кредитный счёт относится к техническим (или внутренним) реквизитам клиента, его номер создаётся автоматически при подписании договора с заёмщиком. С точки зрения клиента, ссудный счёт отличается от остальных продуктов (например, расчётного или валютного счёта) рядом параметров.

Порядок открытия и закрытия. Открытие и ведение ссудного счёта является дополнительной услугой, предоставляемой только при оформлении кредитных продуктов. Большинство банков предоставляет клиентам регулярные бесплатные выписки по ссудным счетам, а также информирует о необходимости внести очередной платёж. Если клиент выплатил долг, ссудный счёт автоматически закрывается, остальные банковские продукты продолжают функционировать. Например, пользователь зарплатного проекта в банке ВТБ оформил потребительский кредит, через год полностью погасил задолженность. Бухгалтер банка закрыл ссудный счёт, однако дебетовая карта и расчётный счёт продолжают действовать.

Контроль со стороны ИФНС (инспекция федеральной налоговой службы). Средства на ссудном счёте клиента являются собственностью банка, поэтому заёмщику не нужно сообщать налоговым органам об увеличении лимита кредита или прекращении его использования. Операции на ссудных счетах не контролируются Росфинмониторингом и не подлежат блокировке согласно ФЗ-115 (закон о противодействии отмыванию денег). Например, ИП оформил кредит для развития бизнеса, использовал заёмные средства для покупки нового оборудования и оплаты аренды помещения. При переводе средств со ссудного счёта заёмщику не требуется отправлять подтверждающие документы (накладные, договоры, счета).

Стоимость ведения ссудного счёта. Российское законодательство запрещает банкам взимать комиссию за открытие и ведение ссудного счёта с физических лиц (частных клиентов). Юридические лица оплачивают открытие кредитного счёта согласно тарифам банковской организации. На практике большинство банков взимает дополнительные платежи (например, комиссия за выдачу кредитной карты и рассмотрение заявки заёмщика), чтобы компенсировать бесплатное предоставление ссудного счёта.

Классификация ссудных счетов с точки зрения бухгалтерского учёта

В зависимости от цели открытия и режима использования выделяется несколько видов ссудных счетов.

Депозитно-ссудные счета. Такая разновидность счетов сочетает функции расчётного счёта и кредитной линии, обычно используется частными клиентами. Например, пользователь зарплатного проекта открыл новый картсчёт с овердрафтом. Если собственные средства на счёте закончились, клиент может использовать заёмные деньги банка, депозитный счёт превращается в ссудный.

Счета с кредитовым (отрицательным) оборотом. Такие банковские продукты оформляются при рефинансировании (или перекредитовании) займа. Клиент оформляет кредит в банке А, частично возвращает долг, затем обращается в банк Б для получения рефинансирования. Бухгалтер банка Б открывает счёт с кредитовым оборотом, переводит деньги для погашения первоначального кредита в банке А. Далее заёмщик возвращает долг, пополняя счёт с кредитовым оборотом.

Накопительно-расходные счета. Такой вид ссудных счетов открывается пользователям кредитных карт или возобновляемых кредитных линий. Клиент получает лимит заёмных средств банка, расходует деньги по своему усмотрению и возвращает часть задолженности в установленный срок. Банковские организации позволяют хранить на накопительно-расходных счетах собственные средства, чтобы пользоваться кредитной картой без выплаты процентов (счёт используется как накопительный). Заёмщик может совершать платежи (счёт используется как расходный), а также вносить задолженность.

При работе с юридическими лицами бухгалтеры банков используют классификацию ссудных счетов в зависимости от влияния на оборот (движение товаров и денежных потоков) предприятия.

Оборотно-платёжные ссудные счета. Такие банковские продукты открываются при оформлении кредитования по обороту. Руководитель компании обращается в банк для получения постоянно действующей кредитной линии, сумма доступных средств зависит от текущего оборота. Например, владелец пекарни оформил кредит на сумму 550 тысяч рублей и потратил средства на покупку муки, масла, сахара и других продуктов. После продажи готовой выпечки выручка (или оборот) пекарни составила 850 тысяч рублей, из которых 550 тысяч было потрачено на погашения задолженности по оборотно-платёжному ссудному счёту.

Сальдово-компенсационные ссудные счета. Такой вид ссудного счёта используется при кредитовании компании по остатку уже приобретённых товаров и других активов. Руководитель предприятия обращается в банк для получения заёмных средств под залог имеющихся товарно-материальных ценностей. Например, владелец пекарни закупил 34 мешка муки стоимостью 130 тысяч рублей, израсходовав собственные средства. Для покупки 200 пачек масла руководитель пекарни обращается за кредитом на сумму 150 тысяч рублей под залог имеющейся муки, бухгалтер банка открывает сальдово-компенсационный счёт. После продажи готовой выпечки кредит полностью выплачивается банку, ссудный счёт закрывается. Обычно такой вид кредитования используется эпизодически, при развитии бизнеса или кассовых разрывах.

Оборотно-сальдовые ссудные счета. Наиболее распространённый вид кредитования для предприятий, работающих в сезонных отраслях (туризм, сельское хозяйство, строительство). Сумма заёмных средств выдаётся по запросу компании, возникший долг погашается в установленные банком сроки. В отличие от оборотно-платёжных и сальдово-компенсационных счетов, такой кредит не зависит от стадии производственного цикла компании, величины оборота и остатка товарно-материальных ценностей.

Классификация ссудных счетов с точки зрения клиента

В зависимости от порядка погашения задолженности и возможности возобновления кредитной линии выделяются следующие виды ссудных счетов.

Простой (классический) ссудный счёт. Банковский продукт, открываемый при оформлении кредита с установленным сроком погашения и графиком платежей (например, ипотека, автокредит). Сумма задолженности на классическом ссудном счёте фиксируется, затем уменьшается по мере внесения платежей заёмщика. Например, клиент оформил автокредит на сумму 570 тысяч рублей с ежемесячным платежом 35 тысяч рублей. В первый месяц бухгалтер банка открывает простой ссудный счёт с остатком 570 тысяч рублей, после внесения платежа долг уменьшается до 535 тысяч рублей.

Овердрафтный ссудный счёт. Банковская услуга, доступная благонадёжным пользователям расчётных счетов и дебетовых карт, предполагает регулярное пополнение лимита израсходованных заёмных средств. Сумма задолженности на овердрафтном ссудном счёте обновляется ежемесячно, затем долг уменьшается при единовременном платеже, кредитная линия восстанавливается. Например, владелец зарплатной карты банка МКБ получил овердрафт на сумму 20 тысяч рублей, истратил 13 тысяч. Бухгалтер банка открывает овердрафтный счёт с остатком 7 тысяч, затем заёмщик вносит средства, лимит доступных средств увеличивается до 20 тысяч.

Специальный (возобновляемый) ссудный счёт. Банковский продукт для пользователей кредитных карт, открытых для личных расходов или нужд бизнеса (в этом случае обычно открывается корпоративная карта). Специальный ссудный счёт предполагает регулярное погашение суммы задолженности и возобновление кредитной линии в пределах установленного лимита. Например, клиент оформил кредитную карту с лимитом 870 тысяч рублей и минимальным платежом 12 тысяч. В зависимости от расходов в текущем месяце, заёмщик может вносить всю сумму потраченных средств (использование грейс-периода) или погашать только минимальный платёж. Расходы и поступления по кредитной карте учитываются вместе на возобновляемом ссудном счёте.

Контокоррентный (единый) ссудный счёт организации. Банковский продукт для юридических лиц, сочетающий функции текущего счёта и кредитной линии. Расходы компании (списания средств) учитываются на расчётном счёте, прибыль (поступления средств) отражаются на ссудном счёте. Бухгалтер банка предоставляет компании заёмные средства, если расходы превышают доходы или уменьшает кредитный лимит, если поступления больше списаний.

Особый ссудный счёт организации. Разновидность ссудного счёта, открываемая компаниям при оформлении долговых обязательств (например, векселей, облигаций). На особом ссудном счёте учитываются поступления от продажи облигаций, а также расходы при погашении долговых ценных бумаг.

Полные условия открытия и ведения ссудного счёта обычно публикуются на клиентском портале банка-кредитора, текущий остаток и перечень операций можно уточнить у работника финансовой организации или в мобильном приложении.

Какие сведения подаются в банк для открытия ссудного счёта?

Ссудный счёт относится к сопутствующим услугам при оформлении кредита, поэтому список документов зависит от конкретного банка и статуса заёмщика. Например, многие банки выдают частным лицам кредитные карты (открывают специальный ссудный счёт) с небольшим лимитом, запросив только паспорт. С другой стороны, кредиты для развития бизнеса выдаются после предоставления финансовой отчётности организации, подписания договора залога или поручительства третьих лиц. В целом, сведения о заёмщике разделяются на три категории.

Бумаги, подтверждающие статус заёмщика. Если ссудный счёт открывается частному лицу, сотрудник банка запрашивает паспорт, свидетельство о браке, трудовую книжку, свидетельство о праве собственности на квартиру или загородный дом. Если кредит оформляется для организации, в банк нужно предоставить устав компании, список учредителей, выписку из ЕГРЮЛ, а также лицензии на ведение коммерческой деятельности.

Бумаги, подтверждающие платёжеспособность заёмщика. Для частных лиц достаточно предоставить справку 2-НДФЛ, право собственности на автомобиль, ценные бумаги и другие финансовые активы (при их наличии). Организациям для получения кредита нужно подать в банк бухгалтерский баланс, форму отчёта о прибылях и убытках, заверенные выписки с лицевых счетов, поручительства третьих лиц.

Бумаги, подтверждающие выдачу кредита. По итогам рассмотрения предоставленных клиентом документов банк выносит решение об открытии ссудного счёта. Затем составляется и подписывается кредитный договор, залоговое обязательство (например, при оформлении ипотеки), клиенту выдаётся пластиковая карта. Кредитный специалист формирует и заверяет график внесения платежей, разъясняет условия использования средств. Например, при оформлении кредитной карты клиентам не рекомендуется снимать наличные купюры, чтобы не выплачивать комиссию. При оформлении целевого кредита на развитие бизнеса заёмщику следует предоставлять документы, подтверждающие правомерность понесённых расходов.

Читайте также:  С 30.03.2020 можно будет обжаловать отказ в открытии счета и блокировку счета

Итоги

Ссудный счёт в банке открывается частным лицам и организациям, оформляющим кредитные карты, потребительские кредиты или займы на развитие бизнеса. В зависимости от суммы требуемых средств и юридического статуса заёмщика, кредитный специалист выдаёт средства по паспорту или требует предоставления полного списка финансовых документов.

С точки зрения клиента, ссудный счёт относится к вспомогательным банковским услугам, созданным для возврата суммы задолженности перед финансовой организацией. В зависимости от порядка погашения задолженности, ссудный счёт может быть простым (для целевых кредитов), овердрафтным (для дебетовых карт и расчётных счетов), специальным (для кредитных карт), контокоррентным (для организаций, ведущих бизнес в кредит) или особым (для расчётов по долговым ценным бумагам). Стоимость ведения и порядок открытия ссудного счёта устанавливается каждым конкретным банком.

С точки зрения бухгалтера банковской организации, ссудный счёт помогает отслеживать текущую задолженность и платёжную дисциплину заёмщика, используется для расчёта финансовой стабильности бизнеса или гражданина. Бухгалтеры банков разделяют ссудные счета на дебетовые (при получении овердрафта), счета с отрицательным оборотом (при рефинансировании кредита), накопительно-расходные (при получении кредитной карты). При оформлении кредита юридическому лицу банк может открыть оборотно-платёжный, сальдово-компенсационный или оборотно-сальдовый ссудный счёт, выдавая деньги для оплаты будущих либо текущих расходов компании.

Погашение кредита становится для заемщика обязательством.

Банковские кредитные карты совмещают функции расчётного счёта и обычного.

Оформление займа у частного лица под расписку подходит гражданам.

Беспроцентная ссуда и кредиты на выгодных условиях — это мечта для каждого потенциального заемщика.

Оформление кредитной банковской карты позволяет заёмщику (клиенту).

Приобретение квартиры в ипотеку — это один из самых реальных способов обзавестись.

Развитие бизнеса в любой отрасли предполагает операции с.

В последнее время интерес россиян к приобретению дач увеличился. Действительно, дача – идеальное место.

Покупка квартиры в новостройке или на рынке вторичного жилья — длительный.

Код налогового вычета представляет собой уникальный цифровой шифр, под которым.

Технологические новинки входят в нашу жизнь все увереннее. Человечество в полной.

В чем необходимость молитвы о деньгах Матроне Московской? Она обладает огромной силой.

Что такое ссудный счет в банке?

В информационных разделах официальных сайтов банков описаны условия выдачи кредитов и основные требования к соискателям. Однако не все финучреждения публикуют информацию об открытии ссудного счета и не указывают, для каких целей он открывается.

Понятие

При оформлении долговых обязательств на имя заемщика открывается специальный (ссудный) счет. Плательщик при погашении кредита обращается в банк, называет дату и номер кредитного договора, оплачивает задолженность. Средства зачисляются на тот самый счет, по нему идет отражение движения денег – сумм выданных кредитов, их погашение, отсутствие просроченных платежей.

Ссудным называется уникальный счет, который открывается клиенту на его имя в кредитном учреждении (банке) при оформлении ссуды.

На ссудном счете отображается следующая информация:

  • операции получения заемщиком кредитных средств.
  • суммы погашения долга по кредитному договору.

Условия открытия

Единственным условием открытия ссудного счета для физических лиц является оформление кредита или займа. Юридическим лицам этого недостаточно, и нужно подавать кредитору пакет документов, определенный отдельным положением Центробанка.

После погашения займа закрывать кредитный счет не обязательно – это происходит в автоматическом режиме.

Ссудный и расчетный – это одно и то же?

Между расчетным и ссудным счетами есть ряд различий:

  • Расчетный открывается на основании подписанного договора об открытии банковского счета. Финучреждение, согласно договору, обязуется принимать и зачислять туда средства клиента, исполнять распоряжения, проводить платежи, выдавать наличные и выполнять иные банковские операции. Договор на открытие расчетного счета подписывается между банком и клиентом в добровольном порядке.
  • Открытие ссудного не требует предварительного подписания договора, поскольку согласия заемщика для него не нужно. Через него не проводятся расчеты с клиентами, из него нельзя оплатить платежи, выдать наличные. Используется только для проведения операций с выдачи и погашения кредитов.

По режиму функционирования такие счета бывают:

  • Простыми. Открываются для физических лиц, оформивших разовый кредит.
  • Особыми. Ведется отображение погашения сразу нескольких кредитных линий. По счету можно увеличить дебетовый остаток, есть другие возможности.
  • Овердрафтными. По ним заемщик может получить средства из своих будущих поступлений.
  • Специальными. Открываются для компаний и предприятий. По ним ведется учет ценных бумаг.
  • Контокоррентными. Учитывают обязательства двух сторон. Включают в себя функции расчетных и ссудных.

По цели открытия счет может быть:

  • Накопительно-расходным.
  • Депозитно–ссудным.
  • Валютным (loan account).

По накопительно-расходным проводится обработка операций по дебетовым и кредитным счетам. Они открываются для юридических и физических лиц. В качестве примера можно привести открытие кредитной карты. По ней держатель осуществляет расходные операции, кроме того, он может накапливать личные средства.

Депозитно-ссудные открываются для обслуживания вкладчиков.

Loan account – валютные с кредитным оборотом. Их открывают во время проведения процедуры рефинансирования долговых обязательств.

Loan account, в свою очередь, подразделяются на:

  • оборотно-платежные;
  • оборотно-сальдовые;
  • сальдово-компенсационные.

Необходимые документы

Перечень документов, необходимых для открытия, описан в отдельном положении, утвержденном Центробанком России.

Для открытия ссудного счета физическим лицам не нужно предоставлять дополнительную документацию. В то же время юридические лица-заемщики подают в банк целый пакет документов.

Все документы для открытия подразделяются на три группы:

  • Документы, подтверждающие юридическую правоспособность заемщика (устав, регистрационное свидетельство, учредительный договор, лицензии на право деятельности, приказы о назначении руководства и пр.).
  • Документы, подтверждающие материальную состоятельность заемщика и его платежеспособность (бухгалтерский баланс, прибыльно-убыточный отчет, выписки из текущих лицевых счетов, финансовый прогноз компании, бизнес-план с технико-экономическим обоснованием и пр.).
  • Кредитные документы: договор кредитования, документация по залогу, карточка с образцами подписей и т.п.

Номер

Номера счетов регламентированы положением Порядка 385-П «О правилах ведения бухучета на территории России» и должны содержать в себе 20 цифр:

  • первые 5 символов – номер балансового счета (385-П);
  • следующие три – код валюты, в которой проводятся операции (810 – рубли);
  • следующая цифра – ключ;
  • затем 4 цифры – код филиала;
  • оставшиеся 7 – уникальный номер, присвоенный системой.

Счета юридических лиц начинаются на 45201 – 45209. Физлиц — на 45502 – 45510.

Номер ссудного счета Сбербанк – что это?

Сбербанк открывал судные счета за балансовыми 45201 – 09. Но в настоящий момент такая практика упразднена, поскольку она только усложняет расчеты.

Комиссия за ведение

С физических лиц комиссия за обслуживание не удерживается, поскольку этот счет не является банковским продуктом. С юридических лиц, согласно закону, также не должны удерживать комиссию, но на практике в договоре часто прописывается комиссионный сбор. Если клиент подписывает такой договор, автоматически взимается комиссия и за обслуживание ссудного счета. Каждый случай индивидуален.

Таким образом, ссудные счета открываются автоматически при оформлении кредитных отношений с физическими лицами. По них ведется учет расходных и приходных операций по кредитному договору.

Юридическим лицам для его оформления нужно подавать отдельный пакет документов. С них может взыскиваться комиссия за обслуживание. В зависимости от вида кредитных отношений с клиентом банк открывает определенный тип ссудного счета.

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам кредитов, долгов и банкротства, рекомендуем сразу обратиться к нашим квалифицированным практикующим юристам:

Москва и область: +7 (499) 110-71-84

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 407-15-68

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам кредитов, долгов и банкротства, рекомендуем сразу обратиться к нашим квалифицированным практикующим юристам:

Москва и область: +7 (499) 110-71-84

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 407-15-68

Ссудный счет в банке: процедура открытия и закрытия, комиссия за ведение и классификация

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Многие граждане при получении кредита слышали такое понятие, как ссудный счет. Важно учитывать, что ссудные счета бывают разными и во многом зависят от статуса клиента: физическое или юридическое лицо. Рассмотрим в статье, для чего он создается при получении кредитного договора, и какие документы потребуется подготовить для банка.

При оформлении кредита помимо расчетного счета оформляется ссудный. Рассмотрим в статье, что это такое, и для чего он необходим финансовым компаниям. Отдельное внимание уделим классификации счетов. Дополнительно отметим, каким образом происходит его открытие и закрытие.

Что такое ссудный счет в банке

Ссудный счет (с/с)– специальная запись в финансовой компании, которая открывается при выдаче кредита. У многих клиентов возникает вопрос: зачем нужен ссудный счет, когда есть расчетный? Важно понимать, что в рамках каждого счета проводятся свои операции.

Ссудный счет используется исключительно для проведения бухгалтерских проводок. На нем отражается дебет и кредит по договору. Проводки выглядят примерно следующим образом:

Сумма кредита 200 000,00ДебетКредит
200 000,00+ 10 000— 190 000,00
190 000,00+10 000— 180 000,00
180 000,00+ 30 000— 150 000,00

Независимо от того, как клиент оплачивает долг по кредиту, информация по с/с ежедневно обновляется.

Важно учитывать, что по каждому кредиту открывается свой судный счет, который полноценно отражает дебет и кредит. Это помогает оценивать платежеспособность клиента, в том числе при одобрении нового займа.

Документы, для открытия счета

На самом деле клиенту совершенно не нужно предъявлять никакие документы финансовой компании, для открытия счета. Вся необходимая документация предъявляется заемщиком при оформлении заявки на получение финансового продукта.

Что касается юридических лиц, то в данном случае кредитные специалисты могут запросить дополнительную документацию.

Документы для юридических лиц:

  • Для подтверждения юридической способности заемщика. Сюда включен: устав компании, свидетельство о регистрации ЮЛ, лицензия на осуществление деятельности (при наличии). Дополнительно могут запросить приказ, согласно которому руководитель или его заместитель выполняют свои обязанности.
  • Документация для оценки платежеспособности клиента. В данном случае потребуется подготовить бухгалтерский баланс, отчет по оплате налогов и иных обязательных платежей, выписки со счетов, бизнес-план.
  • Дополнительная документация. В данном случае могут запросить документы на залоговое обеспечение (если подразумевает программа кредитования), карточка с образцами подписи и т.д.
Читайте также:  Банковская карточка с образцами подписей

Все перечисленные документы следует предъявлять исключительно в оригинале. Копии принимаются только по согласованию сторон.

Классификация ссудных счетов

Для удобства все с/с делятся на пять основных видов, которые различаются между собой по специфике проведения банковских операций. Специально для вас рассмотрим каждый вид.

ПростойСамый востребованный, который в большинстве случаев используется при выдаче кредита. Кредитное учреждение только один раз открывает счет, при оформлении финансового продукта и отражает на нем всю динамику погашения.
С каждым поступлением дебет становится меньше на сумму платежа по договору.
ОсобыйЦел его создания — это вести полноценный учет обязательств по кредитной линии. Как правило, применятся в том случае, когда у клиента сразу несколько кредитов.
СпециальныйСоздается при кредитовании юридических лиц. Необходим для ведения учета векселей или иных ценных бумаг.
КонтокоррентныйСоздается, чтобы учитывать обязательства сразу двух сторон сделки.
ОвердрафтБлагодаря ему можно при необходимости получить денежные средства сверх оговоренного лимита на фиксированный срок. В большинстве случаев он открывается по кредитным картам.

Номер ссудного счета

Номер ссудного счета состоит из 20 цифр. При этом важно учитывать, что это не случайная комбинация, которая автоматически устанавливается со стороны компании, а специальная с конкретными значениями.

  1. Первые пять цифр берутся из положения 385 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях на территории РФ»;
  2. Следующие три цифры отражают валюту, в которой происходит оформление. Рублевый счет – 810, Доллары – 840, Евро – 978;
  3. Далее ключ в виде одной цифры;
  4. Следующие 4 цифры отражаю код филиала финансовой компании, согласно внутреннему регламенту кредитора;
  5. Последние 7 цифр – это уникальный номер для каждого клиента, который устанавливает финансовое учреждение.

Первый четыре пункта должны учитывать все финансовые организации, представленные на рынке. Если этого не будет, то произойдет просто путаница, в результате которой возникнут проблемы с зачислением денег.

Комиссия за ведение

С физических лиц кредиторы не берут плату за открытие и ведение ссудного счета. Что касается юридических лиц, то для них также не предусмотрена комиссия за ведение.

Однако на практике часто бывает, что финансовые учреждения, с целью получения дополнительной прибыли, прописывают сбор в кредитном соглашении. Сумма небольшая и начисляется в течение всего срока действия договора и автоматически списывается в отчетную дату.

В рамках закона каждый клиент может подать в суд и отменить сумму комиссии. В этом случае потребуется подготовить претензию и приложить подтверждающие документы.

Нужен ли ссудный счет клиенту

В интернете можно встретить много советов от «умников» которые советуют заемщикам вносить оплату исключительно на номер с/с. Объясняют они это тем, что при зачислении на расчетный счет банки сами решают куда и сколько списать денег. При этом могут удерживать дополнительные деньги за различные операции.

Что такое ссудный счет в банке

В системе кредитования используются разные рычаги контроля. Одним из таких является ссудный счет. У него несколько особенностей, которые нужно знать любому, кто берет взаймы у банковской организации.

Ссудный счет: суть понятия

Каждый гражданин, который пользовался кредитами в банках, знает о существовании отдельного типа реквизитов. Ссудный счет в банке – это инструмент контроля за платежными операциями клиента. Таким образом финансовое учреждение в какой-то мере защищает себя от нецелевого расходования денег.

На этот вид платежных реквизитов банк переводит средства, одобренные к выдаче заемщику. Впоследствии, через него же осуществляется погашение задолженности. По сути, через этот платежный инструмент отслеживается движение средств по кредиту. Фиксируются все поступления денег и их снятие должником. Если открывается несколько кредитных линий, то оформляется столько же счетов для их обслуживания.

Когда открывается ссудный счет

Несмотря на то что ссудный счет – это счет внутреннего учета банка, заемщику стоит знать об особенностях его работы. Порядок оформления реквизитов прост:

  • гражданин обращается за получением кредитного финансирования;
  • оформляется соглашение между кредитором и заемщиком;
  • осуществляется формирование реквизитов;
  • переводят денежные средства, доступные для снятия.

Обычно процедура открытия счета занимает не более трех рабочих дней. О завершении операции клиента уведомляют. В связи с тем, что на момент подписания договора, счета еще не существует, в документе прописываются реквизиты депозита до востребования. Уже после официального оформления сделки счету присваивается номер. Иногда банк резервирует номер, но это усложняет процедуру.

Существующая классификация

В России для обеспечения работы банковских организаций предусмотрено несколько видов счетов. Классификация основывается на особенностях работы реквизитов:

  • в зависимости от цели открытия;
  • относительно размера оборота;
  • какой режим функционирования требуется.

Разновидности ссудных счетов

Выбор реквизитов зависит от удобства клиента. Именно он определяет, каким будут алгоритмы выдачи средств и погашения долга. Изначально стоит рассмотреть следующие виды ссудных счетов, которые опираются на цель открытия:

НазваниеОсобенности
Депозитно-ссудныеПодходит для тех, кто планирует накопить средства. Получение ссуды выступает лишь дополнительной функцией. Чаще всего ее используют при полном снятии депозита.
ВалютныеПользуются заемщики, запрашивающие в банке рефинансирование. Обычно переход осуществляется из иностранной валюты в российские рубли. В связи с кризисом такая модификация намного выгоднее и удобнее для любого должника.
Накопительно-расходныеПо ним проводят обороты дебетовых и кредитных средств. Стандартный вариант — кредитная карты. По ней клиенту разрешено расплачиваться собственными средствами и брать кредитные суммы.

По обороту

В этой группе располагается три вида банковских счетов. Рассмотрим их подробнее:

  1. Оборотно-платежные. Они относятся к тем, которые открываются для погашения финансирования через оборот. Алгоритм функционирования привязан к потребности клиента в средствах. Она определяется по объективным факторам, в связи с чем и происходит полное погашение кредита до момента возобновления необходимости в финансировании. На основании этого формируется постоянная оборотность.
  2. Сальдово-компенсационные. Их суть состоит в выдаче ссуды под остаток товара, который есть у компании. Поскольку предоплата за продукцию уже внесена, для компании важно получить возмещение своих фактических затрат. Единственное неудобство в этой схеме — под каждый вид товара открывается отдельный счет. Из-за этого обращения такого характера разовые, а не регулярные.
  3. Оборотно-сальдовые. Особенность состоит в возможности взять денежные средства в любой удобный момент. Но процедура погашения имеет четко установленный срок. Удобно пользоваться этим видом счета компаниям, которые работают в сферах торговли, производства товаров или сельском хозяйстве.

По функционированию

Опираясь на функции, которые присваиваются счетам, они разделяются на определенные группы. А именно:

  • простые — для клиентов, которые разово оформляют ссуду и ежемесячно вносят оплату;
  • специальные — для тех, кто на регулярной основе берет кредит и быстро его возвращает, что не требует каждый раз оформлять ссуду;
  • овердрафтные — открываются без кредитного договора, но с отдельным соглашением, позволяющим превышение расхода средств;
  • контокоррентные — рассчитаны на юридических лиц, обладают качествами ссудного и расчетного счетов.

Необходимые документы для открытия ссудного счета

Стандартная ситуация при регистрации реквизитов не предполагает дополнительного сбора документов. Предполагается, что все бумаги лицо предоставило на момент оформления договора кредитования. Если же заемщиком выступает юрлицо, то пакет документов определяет Центральный банк России. На 2018 год он состоит из трех групп:

  1. Подтверждение правовой состоятельности компании — свидетельство о регистрации, лицензии.
  2. Характеристика финансового состояния — бухгалтерский баланс, выписки по лицевым счетам.
  3. Документы кредитного характера — договоры, залоговые бумаги.

Как использовать номер ссудного счета

Клиенту обязательно нужно знать номер ссудного счета. После получения кредита, чтобы получить крупную сумму, обращаются в кассу банковской организации. Тогда и называют номер, по которому идентифицируют возможность выдачи средств. Для погашения ссуды также используется номер реквизитов. По нему проводят операции зачисления платежей. Иных способов совершить перевод не предлагает ни один банк.

Размер комиссионных выплат за оформление и обслуживание счета

Законодательство России и позиция Верховного суда РФ говорят о том, что с физических лиц комиссия за ведение ссудного счета взиматься не должна. Дело в том, что клиент банковской организации становится заложником условий. Выдача кредита не предполагает обязательного открытия новых реквизитов. Это полная инициатива финансового учреждения. Потому и оплачивать обслуживание должна сторона кредитора.

В отношении юридических лиц теоретически действует то же правило, что и для физических. Но реалии банковских операций показывают другое положение дел. В зависимости от типа счета диктуются другие правила, и самому клиенту становится более удобным осуществлять кредитование отдельно.

Стоит ли погашать кредит через ссудный счет

Рискованность совершения платежей состоит в том, что клиент не знает алгоритмов списания, настроенных внутри банка. Если погашение кредита проходит без просрочек, то возникновение неполадок исключено. Переводить деньги можно и через ссудный счет. Но вот при просрочке по основному долгу или процентам есть несколько особенностей.

Обычно в банке автоматически открываются реквизиты на просрочку — тела кредита и суммы процентов. В связи с этим, размещение средств не дает гарантии, что в первую очередь будет погашен долг. Чаще всего изначально деньги переводятся на основной долг и срочные проценты. В результате просрочка не закрыта, увеличивается задолженность.

Выводы

Не все клиенты банков знают, что такое ссудный счет в банке. А при оформлении кредитного продукта нужно разбираться в особенностях работы этого инструмента. Несмотря на очевидное удобство использования отдельных реквизитов для получения и погашения ссуды, есть и скрытые минусы. Так, банки часто пытаются навязать клиенту оплату обслуживания счета. Незнание алгоритмов списания средств может привести к накоплению просрочки. В итоге показатели кредитной истории заемщика значительно портятся, без сознательной вины.


Ссылка на основную публикацию